中国广核集团深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想及党中央重大决策部署，将健全内控体系与合规管理体系作为完善中国特色现代企业制度建设、推动集团高质量发展的重要抓手，围绕“强内控、防风险、促合规”目标，深入践行“严慎细实”工作作风，持续强化体系建设，打造了严密高效的内控与合规体系，实现体制机制更加完善、制度架构更加完备、监督质效更加显著、约束力度更加密实，为稳健经营与持续发展奠定了坚实基础。
强化顶层体系建设，筑牢内控、合规根基
中广核高度重视内控、合规体系建设，通过强化内控、合规体系顶层设计，构建了权责清晰、协同高效、覆盖全面的工作管理体系。一是建立责任清晰、分工明确的组织架构。坚持强化党的全面领导，构建了“党委全面领导、董事会监督管理、经理层组织实施、一把手负总责”的领导体制。明确业务、职能、监督“三道防线”职责，强化三者联动，一体推进内控、合规体系建设，完成内控、风险、合规等职能整合，构建“三位一体”高效协同监督体系，强化统筹推动、组织协调与监督落实。二是建立标准统一、运转高效的工作管理机制。制定管理制度及配套流程，对内控、合规体系载体的制度出版计划、起草、审批发布、执行监督、定期评估、清理优化进行全生命周期管理，确保内控与合规体系完整有效。强化外规转内规工作模式，对法律法规合规义务进行全级次、全领域、全方位梳理，明确定期梳理机制，建设集团合规义务管理信息系统并与制度管理系统实现互联互通，通过信息化手段实现制度文件合规在线审查，确保合规义务落实到公司制度文件中，防范合规风险。同时积极探索内控专项工作机制，根据公司内控、合规现状组织开展专项工作，推动完善内控、合规体系，2025年专项开展内控体系与和合规体系协同、集团重点业务领域穿透式监管、境外企业穿透式监管、核电工程建设和生产运营领域“防造假”体系、集团内控制度刚性约束等专项工作，探索更有力的内控措施，切实提升依法合规经营能力和水平。
科技赋能智能管控，实现体系“技防技控”转型升级
中广核以数字化转型驱动内控、合规体系升级，将内控、合规管控措施嵌入各类信息系统，以信息化手段固化重要领域、关键环节的内部管控措施，以数字化手段为监督赋能，实现内控、合规体系与业务信息系统互联互通、有机融合，切实增强了内控、合规体系的“刚性约束”。一是对标一流，谋划集团数字化转型顶层设计。聚焦改革布局及目标，围绕集团和“6+1”产业需求，完善集团数字化转型顶层设计，制定中广核数字化转型行动计划专项实施方案及40多项转型行动计划，通过赋能促进内控、合规体系转型升级。二是建设统一业务系统平台，“技防技控”能力跃升。以ERP平台为基础建立预算计划执行、人力资源管理、财务管理、供应链管理等信息系统，将内控、合规要求转化为系统规则并嵌入信息系统，覆盖集团财务、资金、金融、投资、工程、采购与招投标、风险、审计、法律等重要业务和关键环节，实现对业务活动的强管控、全留痕、可追溯、易检查，做到“多点联控”，实现内控、合规风险“中心管控”。三是建设内控合规监督一体化平台，监督质效大幅提升。落实国资委穿透式监督要求，搭建“流程+数据+平台+应用”的建设模式，以“标准化、自动化、智能化”为目标，依托智能化场景构建涵盖“读”资料、“查”模型、“写”文书、“问”政策的全链条智慧模式，建立内部审计预警、法律法规查询和内控制度检索功能的一体化信息平台，通过信息化手段实现内部审计、法治合规、内控建设的智能化融合，提升内控、合规体系监督效率，进一步增强“治已病、防未病”能力。
强化内控合规刚性约束，保障企业依法合规经营
中广核围绕企业发展战略，聚焦发展质量与效益，坚持问题和风险导向，突出关键环节，不断深化内控、合规体系监督评价的广度和深度，充分运用监督结果，强化缺陷整改落实工作，加大责任追究力度，充分发挥监督以查促建、以查促管的积极作用。一是建立协同监督机制，提升监督合力。公司制定联合监督检查方案，整合经济责任审计、内控监督评价和合规管理有效性评价等监督工作，对下属公司开展联合监督检查，实现“一次进场、多项检查”，通过协同检查提升监督整体效率。同时，开展“第三道防线”监督检查成果向“第二道防线”共享工作，将内控、合规缺陷反馈至业务部门，促进集团内控、合规体系全面完善。二是建立质量控制机制，保障监督质量。持续完善内控缺陷认定标准，创立“三层四级”内控缺陷认定标准体系，形成了统一的集团内控缺陷认定标准；强化线索联动，推行“纵向到底、横向到边”的管理模式；建立评价质量复核和后评价制度，对公司监督评价自评结果与公司经营现状明显不相一致的开展复核；开展年度重大运营事件内控倒查，对年度内发生的重大、重要运营事件从内控设计和执行的角度进行独立评价并全面分析深层次原因。三是强化合法合规考核与责任追究，增强监督警示震慑作用。建立内控缺陷考核和追责机制，将内控缺陷纳入公司合法合规考核并关联各公司年度经营绩效考核结果。同时，对违规且造成资产损失或其他不良后果的情况，按照集团违规经营投资责任追究实施办法规定，追究相关人员责任，严肃考核问责与追责，倒逼公司加大内控、合规体系完善的管理力度，促进企业依法合规经营，为集团高质量发展护航。
“十四五”期间，中广核内控合规体系建设成效显著，在内控有效性抽查评价、合规检查等工作中，内控合规经营水平获得监管部门及行业认可。“十五五”期间，中广核将持续深化内控、合规体系建设，推动穿透式监管与数智技术深度融合，完善“全员参与、全流程管控、全方位覆盖”的智能化监管格局，以更坚实的内控、合规保障，护航企业高质量发展，为服务国家战略、履行央企责任作出更大贡献。
